• Воровство наличности из кассы Воровство чеков Использование наличности не по назначению Фальсификация кассовых книг Фальсификация сумм на банковских счетах Подделка чеков Использование поступлений в пенсионные фонды не по назначению Мелкие кражи наличности из кассы Оплата личных счетов чеками фирмы • Представление фальсифицированных счетов-фактур Фальсификация транспортных накладных Завышенное фактурирование • Кражи инвентаря • Сговор с клиентами или поставщиками «Кикбэки», то есть получение «благодарности» за определенные услуги, иными словами, разновидность взятки Искусственное вздувание цен Использование подставных поставщиков Завышение цен • Переплата «сверху» • Выдача дутых векселей, т. н. кайтинг • Использование имущества фирмы Использование сотрудников, оборудования или материалов фирмы в личных целях Предоставление заказов за взятки Манипуляции с кредитными карточками • Мошенничество со страховкой Незадекларированные доходы Фальсифицирование налоговых деклараций • Мошенничество со счетами от медицинских учреждений • Фальсификация записей в бухгалтерских книгах:
— для улучшения отчетности
— для покрытия недостач
• Фальсификация отчетности о командировках Завышение расходов Включение в отчет о командировке личных трат Невозвращение выданных авансом сумм • Несанкционированная продажа имущества фирмы:
— инвентаря
— оборудования
— отходов производства
• Компьютерные преступления:
— изменение содержания записей
— получение наличности
• Мошенничество с выплатой заработной платы Обналичивание невостребованных чеков Фальсификация часов переработки Оплата труда работников-«подснежников»
